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年度会计报表审计公司应提供的资料
1、 提供2007 年会计报表复印件一份；
2、 提供2007年12月31日银行对帐单复印件及银行存款余额调节表复印件、其他货币资金的相关复印件；
3、 向公司所有的银行存款帐户函证 2007 年12月31日余额；
4、 提供所有往来帐目的年末余额明细表(应收、应付、其他应收、其他应付、预付、预收)，参照以下格式：
单位名称 金额 经济内容 帐龄
注：帐龄按一年以内、一年至两年、两年至三年、三年以上等加以区分。
5、 按下列格式提供应收票据、应付票据年末余额明细表；
票据种类 出(受)票人 出票日 到期日 利率 付息条件 抵押品名称 金额
6、 提供待摊费用、预提费用发生的相关文件、资料的复印件；
7、 提供年末存货盘点明细表复印件，并说明有无代他人保存和来料加工的存货，有无未作帐务处理而置于他处的存货；
8、 年末长期投资合同、协议的复印件；
9、 提供年末固定资产盘点表复印件；
10、 提供工程预决算书、工程合约等文件资料的复印件；
11、 提供形成无形资产、递延资产等文件资料的复印件；
12、 提供短期、长期贷款合同复印件；
13、 提供年度内免税、减税的批准文件的复印件；
14、 提供年度内股本(实收资本)增减变动相关文件资料的复印件，有验资报告的，提供验资报告的复印件；
15、 提供有关利润分配的合同、协议、董事会纪要等文件的复印件；
16、 按品种提供新产品销售收入、产品销售成本明细表；
17、 提供管理费用、销售费用、制造费用明细表；
18、 按下列格式编制生产成本及销售成本倒轧表：
项 目
材料期初余额
加：本期 购入
减：原材料期末余额
其他发生额
直接材料成本
加：直接人工成本
制造费用
生产成本
加：在产品期初余额
减：在产品期末余额
产品生产成本
加：产成品期初余额
减：产成品期末余额
产品销售成本
19、 提供年度董事会纪要复印件并说明是否存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、税务担保等或有损失事项；
20、 提供有关关联方、关联交易的资料；
21、 提供待处理财产损益批准处理的文件资料的复印件；
22、 提供公司工资、工效挂钩相关的文件资料的复印件；
23、 提供公司上一年度的税务检查报告；
24、 上年度审计报告复印件；
25、 营业执照副本复合件、税务登记证(国、地税)复印件；
以上资料复印件均加盖财务章于审计人员进点时，提交给审计人员，并对已提供的资料，在清单中注明注明标记。均加盖财务章。 信息条形码:8769838721096812 |
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